Conciliação entre o saldo contábil e o extrato bancário.
A conciliação bancária é o procedimento que compara o saldo registrado na contabilidade com o saldo do extrato bancário, identificando e justificando as diferenças, como cheques não compensados, tarifas e créditos ainda não lançados. É uma rotina essencial de controle interno e de fidedignidade das informações contábeis.
Contadores e empresas a realizam periodicamente para garantir que os registros refletem a realidade das contas. Sem a conciliação, erros e fraudes podem permanecer ocultos, o caixa contábil deixa de espelhar o saldo real e decisões financeiras passam a ser tomadas com base em informações inconsistentes.
Este modelo possui 11 campos distribuídos em 2 etapas.