Contabilidade
Cálculo do DIFAL (Diferencial de Alíquota do ICMS)
Cálculo do Diferencial de Alíquota do ICMS (DIFAL) em operações interestaduais a consumidor final · EC nº 87/2015 · Lei Complementar nº 190/2022
Sobre este tipo de documento
Documentos contábeis formalizam a relação entre contadores e clientes, incluindo contratos, declarações e relatórios financeiros.
O que você vai preencher
Este modelo possui 18 campos distribuídos em 3 etapas.
1
Entidade e Operação
- Razão Social
- CNPJ
- Operação / NF de referência
- UF de origem
- UF de destino
2
Base e Alíquotas
- Base de cálculo da operação (R$)
- Alíquota interestadual (%) - ex.: 7 ou 12
- Alíquota interna no Estado de destino (%)
- Diferencial de alíquota aplicado (%) — automático
- ICMS pela alíquota interestadual — automático (R$)
- ICMS pela alíquota interna do destino — automático (R$)
- DIFAL devido ao Estado de destino — automático (R$)
- DIFAL por extenso — automático
- Observações
3
Responsável e Data
- Contador responsável
- CRC nº / UF
- Cidade
- Data